Venmo は税金の報告書を IRS に送信しますか?

公開: 2025-10-24

デジタル決済プラットフォームの人気が高まるにつれ、多くのユーザーが重要な質問をし始めています。 「Venmo は税金に関する報告書を IRS に送信しますか?」簡単に言うと、 「特定の状況下では可能です」です。この規制への傾向は、金融取引、特にギグエコノミーやフリーランス部門におけるコンプライアンスと透明性を向上させるための内国歳入庁（IRS）による広範な取り組みの一環です。

この記事では、Venmo が IRS とどのようにやり取りするか、報告のトリガーとなるもの、それが税金に何を意味するかについて、詳細かつ信頼性の高い調査を行います。頻繁に使用するユーザー、事業主、または一時的な送信者のいずれであっても、これらの規制を理解することで、納税時期に予期せぬ事態を避けることができます。

金融取引における Venmo の役割を理解する

PayPal の子会社である Venmo は、主に友人間で請求書を分割したり送金したりするためのピアツーピア支払いプラットフォームとして始まりました。時間が経つにつれて、中小企業、フリーランサー、さらには大規模な取引にサービスを提供するように拡大されました。この成長に伴い、金融規制当局からの監視も強化されました。

友人間の個人的な取引には通常、IRS の報告は必要ありませんが、商品やサービスとの金銭の交換を伴う取引は別の問題です。税法の遵守を強制するために、Venmo のようなプラットフォームを介して移動する特定の資金の透明性を可能にする新しい規則が導入されました。

IRS 報告要件: 1099-K フォーム

Venmo および同様のプラットフォームに適用される主な報告メカニズムはForm 1099-Kです。 IRS の規制に従って、このフォームは、サードパーティのネットワークによって処理されたビジネス取引に対して受け取った支払いを報告するために発行されます。 2022 年から 1099-K の発行要件が大幅に変更され、これまでよりも多くのユーザーに影響が生じます。

Venmo から 1099-K フォームをトリガーする主なしきい値:

  • 2023 課税年度からは、取引の数に関係なく、暦年に商品やサービスの総支払額が600 ドル以上の場合、1099-K が発行される可能性があります。
  • 以前は、トランザクション数が 200 件以上、事業収入が 20,000 ドル以上が基準でした。

この移行は、個人や中小企業の経営者がVenmoなどのプラットフォームを通じたピアツーピア取引を含むすべての課税所得について報告し、納税することを保証するIRSの取り組みと一致している。

報告される支払いの種類

IRS の報告要件に該当するのは、特定のカテゴリの支払いのみです。すべての Venmo トランザクションがレポートの対象となるわけではありません。何が報告対象取引としてカウントされるのかを理解することは、納税義務を回避するのに役立ちます。

報告対象となる取引には次のものが含まれます。

  • 送金者または受取人によって「商品およびサービス」に対するものとしてフラグが付けられた支払い
  • フリーランス、副業、契約作業、オンラインでの商品販売などで受け取るお金
  • Venmo を支払い処理業者として使用する事業主

報告対象外の取引には次のものが含まれます。

  • 贈答品または個人的な払い戻しとして送金された金銭（例: 夕食代の分割や相乗りなど）
  • ビジネスではなく個人的な理由で家族や友人間で送金される支払い

Venmo を使用すると、ユーザーは支払いを個人またはビジネスとしてタグ付けできます。この選択が正確であることは、トランザクションが将来の 1099-K フォームに表示されるかどうかに大きな影響を与えます。

納税者への影響

Venmo から 1099-K を受け取ったとしても、報告されたすべての支払いが課税対象になるとは限りません。ただし、それは IRS がそれらについて知ることになることを意味し、申告時にこの収入を説明することが求められることになります。

Venmo アカウントがビジネスに使用されている場合:

  • 600ドルの基準を満たしていない場合でも、受け取った収入をすべて報告する必要があります
  • すべての経費と控除を追跡して、課税所得を効果的に削減します

Venmo アカウントが個人的な理由で使用される場合:

  • IRS が問題を報告した場合に備えて、取引の記録を保管する必要があります。
  • ビジネスタグを使用した個人支払いの受け入れには注意してください

意図的か誤って取引を誤って分類すると、IRS の精査、罰則、または監査につながる可能性があります。 Venmo アクティビティをビジネス用と個人用で明確に分離することを強くお勧めします。

Venmo の責任と IRS コンプライアンス

Venmo は、連邦規制要件および 2021 年米国救助計画法の一部としてこれらの規則の施行を開始しました。ユーザーが新しい規則に準拠できるようにするために、Venmo はプラットフォームに次のような更新を加えました。

  • 追跡機能を備えたビジネスプロファイルの許可
  • 商品やサービスのラベル取引
  • 適格なユーザー向けの 1099-K フォーム生成の自動化

さらに、Venmo は、商品やサービスの支払いを受け取るユーザーに対し、雇用主識別番号 (EIN)、社会保障番号 (SSN)、納税者識別番号 (TIN) などの税務情報の提供を要求する場合があります。これを提供しないと、予備の源泉徴収やアカウントの制限が発生する可能性があります。

1099-K を受け取った場合の対処方法

Venmo が 1099-K フォームを送信すると、そのコピーも IRS に送信されます。これは、収入が正式に審査中であることを意味します。やるべきことは次のとおりです。

  1. フォームを注意深く確認してください。報告された金額が正確であり、記録と一致していることを確認してください。
  2. 個人支払いと企業支払いを区別する: 一部の取引のラベルが間違っている場合は、文書や説明を準備する必要がある場合があります。
  3. 収入を適切に報告する: 納税申告書の適切な部分に収入を含めます。
  4. 税務専門家に相談する: 続行方法がわからない場合、または Venmo アカウントを混在して使用している場合は、専門家のアドバイスを受けることをお勧めします。

これがカジュアルユーザーにとって何を意味するか

Venmo を家賃の分割、友人への返済、または誕生日のお金の提供にのみ使用する場合は、 1099-K を受け取らない可能性が高く、IRS の報告について心配する必要はありません。それでも、適切なタグを選択し、ビジネスと個人的なトランザクションを混同しないように意識することで、保護層がさらに強化されます。

また、関連する税金を処理する準備ができていない限り、売上の支払いまたは受け取りの方法として Venmo を使用しないこともお勧めします。適切にタグ付けされた 1 つの「商品とサービス」取引でも、収入報告がトリガーされる可能性があります。

結論

はい、Venmo は IRS にレポートを送信しますが、それは特定の状況に限られます。最近の IRS 報告基準の変更により、例年よりも多くの人が Form 1099-K を受け取る可能性があります。 600 ドルの制限は、小規模なサイドギグやカジュアルなセールでも報告要件が発生する可能性があることを意味します。

コンプライアンスを維持するには:

  • 各支払いに正しいタグ付けを使用する
  • ビジネスおよび個人的な使用の明確な記録を維持する
  • Venmo の収入を報告する方法がわからない場合は、税理士に相談してください。

少し注意して責任を持って使用すれば、Venmo は不必要な税務上の複雑さを引き起こすことなく、支払いを管理するための便利で準拠した方法になります。